郯城县基本完成县级行政事业单位

内控制度建设工作

财政部发布的《行政事业单位内部控制规范（试行）》（以下简称《内控规范》）要求，从2014年1月1日起在所有行政事业单位范围内全面有效实施。行政事业单位内部控制通过梳理和评估单位内部管理制度，优化完善制度内容设计，以提升单位内部管理水平，建立健全行政事业单位内控制度，是加强廉政风险防控的重要手段。根据上级财政部门统一安排部署，我县积极开展工作，努力推进各行政事业内控制度建设，现已在县级行政事业单位范围内基本建立完成。具体开展情况如下：

一、准备和培训阶段。根据省市财政部门贯彻《内控规范》实施意见，2014年10月，我县财政局联合县审计局依制定了郯城县贯彻实施意见，并选择了10家会计基础较好，制度比较健全的单位做为内控建设示范单位。2015年12月财政部发布了《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》，该《意见》要求， 2016年底前实现行政事业单位内部控制全覆盖，为进一步推进全县各行政事业单位内控建设，我县于2015年10月20日举办了行政事业单位内部控制建设推进培训会，为切实取得培训效果，提高培训质量，此次培训聘请了山东财经大学会计学院内控专家对如何贯彻实施好《行政事业单位内部控制规范》进行了详细讲解。通过专家的精彩授课，使各单位分管财务的领导和财务负责人更进一步明确了内控政策和内控制度的建设要求。

二、内控建设推进阶段。为交流内控建设经验，总结好的做法，更好的推进我县行政事业单位内部控制规范的贯彻实施，2017年6月8日上午，在财政局8楼会议室召开了县直行政事业单位内部控制示范单位座谈会，各示范单位内控牵头部门负责人参加了座谈。为更好的把握好政策，吃透上级文件精神，我们把与行政事业单位内部控制规范实施相关的文件整理汇编成册，并在会前发到与会人员手里。会上，大家畅所欲言，首先让各单位总结交流了在内控建设方面取得的好的经验和做法，分析了目前存在的问题与不足，然后，对照整理成册的内控建设相关文件要求，逐一进行了梳理，最后县财政局党组成员、财政监督办主任毕建英同志作了再动员再部署，针对当前各单位在内控制度建立与实施方面存在的问题，提出了具体整改意见，并就下一步如何完善制度建设提出了明确要求，要求各单位切实发挥好示范带头作用，进一步推动全县其他行政事业单位内控规范制度的建立健全。

三、内控制度建设全面推进阶段。为全面推进我县行政事业单位的内控制度建设，2017年10月，县财政局制定并印发了《关于全面建立实施行政事业单位内部控制制度的通知》，要求县直所有行政事业单位必须于11月底前全面完成各自单位的内控制度建设。内控制度的建立和单位项目申报、会计工作评先树优相结合，增强各单位主要负责人对建立内控重要性的认识，提高了各单位建立健全内控制度的积极性。为尽快完成内控制度建设工作，多次向局主要领导汇报，取得局领导的大力支持，并协调财政局各支出业务科室的配合，督促各科室分管的预算单位尽快建立内控制度并报财政局会计科审核备案，在多方合力影响下，各单位财务负责人积极向本单位主要负责人汇报并引起重视，部分单位率先带头建立了内控制度和手册，在以点带面的效应下，我县各行政事业单位的内控制度建设全面铺开。截止今年12月初，经统计，我县120个独立核算的行政事业单位已建立健全内控制度和手册的单位有107个，还有13个单位未完成内控制度建设，部分单位内控制度正在制定中，下一步将重点督促未完成的单位尽快建立，争取12月底前全面完成县级各行政事业单位的内控制度建设工作。

                2017年12月18日