兰陵县财政局在认真完成内控规定动作后，结合兰陵财政工作实际，积极探索，努力创新，推进乡镇级财政内控建设，加强应收款项风险点控制，开展“六条专线”攻坚行动，拓宽了内控范围，坚持了问题导向，将内控工作抓在经常，严在日常，健全完善了内控体系，推动了内控工作提质增效。

（一）推进乡镇级财政内控建设。为规范乡镇财政财务管理，提升乡镇内控管理质效，兰陵县财政局将乡镇财政纳入局内控内审考评范围，推进乡镇级财政内控建设。一是坚持政治引领提认识。为深入贯彻落实中央省关于进一步加强财会监督的决策部署，10月19至20日举办了“兰陵县财会监督政策解读暨财会人员业务能力提升培训班”，各乡镇财政办公室负责人、业务骨干等42人参加了培训。重点学习了中央省市关于财会监督的新政策、《财政内控基本制度和管理办法》、《部门单位经济责任审计实务与案例》、《预算执行会计核算》等内容，通过集中培训，进一步提高了财会人员对内控重要性的认识，提升了乡镇财务人员业务水平、综合素质及管理风险能力。二是坚持问题导向抓内控。印发《2023年兰陵县财政系统内控工作整体推进方案》和《关于对乡镇财政工作开展内控内审检查的通知》，重点对乡镇财政业务及管理中的“应收款项长期挂账、专项资金使用、预算编制执行”等风险点进行监督检查；对近年来省市县巡视、巡察、审计、财会监督发现的财务问题，整改落实情况进行核实检查。共查找各类风险点16处，核实上级检查反馈问题30余条。三是坚持考核评比促建设。对照会计基础工作规范化要求，对各乡镇在“强化财会人员配备，规范会计核算，完善内控建设，加强会计档案，有效发效会计监督作用”等开展现场检查评价，共评选出全县会计基础规范化乡镇财政办公室6个，对未达到规范化的乡镇财政办公室建立问题台账，督促限期整改。规范了乡镇财政财务管理，提高了财务风险管理能力，防止了财务违法违规行为发生。

（二）开展各乡镇应收款项专项清理。为降低乡镇财务运行风险，防止国有资金流失，兰陵县财政局以落实上级审计监督、巡视巡察发现的问题整改为抓手，联合县纪委、县人民法院、县审计局，对全县各乡镇应收款项挂账问题进行专项清理。截至目前共清理挂账应收款项5251万元。

一是压实工作责任。要求各乡镇制定集中清理实施方案和分工方案，建立了主要领导亲自统筹、分管领导牵头督办、站所科室具体落实的双责任工作机制，确保整改责任全面落实。二是强化整改措施。按照“逐笔核查、全面摸底、分类处理、逐步消化、标本兼治”的原则，建立问题分类台账，逐项实施整改。对个人借款的及时下达催收通知，或通过司法程序解决；对工程预付款应作支出的，及时进行账务处理；对历史遗留问题要溯本清源，彻底查明成因及来龙去脉，从源头上根治。三是加强督促指导。全县应收款项清理工作组加强各乡镇督促检查和协调落实，主动到乡镇督促指导清理工作，分析清理过程中遇到的难题，提出改进意见和建议，对工作滞后的乡镇和单位进行督促，并定期通报清理进度。四是建立长效机制。要求各乡镇按照内控管理制度、行政单位财务规则及会计基础工作规范要求，健全完善应收款项管理制度，严格执行审批手续，指定专人负责借款管理，严禁相同的违规问题重复发生。

（三）开展“六条专线”攻坚行动。兰陵县财政局围绕财政中心工作，精准定位，靶向发力，谋划确立了“忠诚财政、为民财政、绩效财政、创新财政、法治财政、担当财政”六条专线72条工作要点，并将日常督查与定期考核相结合，将内控工作抓在经常，严在日常，实现了财政管理更科学、内部控制更规范的工作目标。

一是明确责任分工。配套出台《兰陵县财政局重点工作配档表》，明确各项工作任务目标、工作措施、时间节点、责任科室、责任人员，建立科级干部帮包指导机制，实时督查任务推进过程中的问题，凝聚上下相连、左右相融、前后相通的强大合力。二是定期督查考核。成立六条线督导工作专班，根据配档表中的时间节点，实施“周汇报点评、月督查整改”的定期督查机制，由科室责任人围绕工作目标汇报工作开展情况，分管领导对科室工作情况进行点评，督导专班对发现问题制定整改台账，限期整改完善。三是做好整改落实。通过周汇报制度，各科室积极联系沟通，相互监督提醒，联手推进协作,避免了工作中多头重复、监管缺失等问题的发生。四是强化结果运用。将考评结果计入科室、单位年度综合考核成绩，树立激励先进、鞭策落后的正向激励机制。