落实三个到位

兰陵县全面推进公立医院内部控制建设

为持续优化公立医院内部控制环境，有效防控公立医院内部运营风险，兰陵县财政局联合县卫健局、县医保局转发《关于进一步加强公立医院内部控制建设的指导意见》，落实三个到位，全面推进公立医院内部控制建设。

落实责任主体到位。建立健全公立医院内部控制领导小组工作机制，明确公立医院党组织主要负责人为内部控制建设与实施的第一责任人，医院内部各科室为本部门内部控制建设和实施的责任主体。建立健全公立医院议事决策机制，完善内部控制关键岗位责任制，实行内部控制关键岗位轮岗制度。

落实风险评估到位。对公立医院资金规模较大、廉政风险较高、业务模式较新、影响可持续发展的重点业务和问题频发领域进行风险评估，并形成书面风险评估报告。当外部环境、业务活动、经济活动或管理要求等发生重大变化时，及时对经济活动及相关业务活动的风险进行重新评估。

落实问题整改到位。将公立医院内部控制贯穿决策、执行、监督全过程，与内部审计、巡视巡察、纪检监察等其他各类监督机制有机贯通融合，构建起内外协同、衔接高效、运转有序的内部控制工作机制。加强问题整改，推动有关法律法规和相关政策制度内化为内部控制制度、标准和流程，建立长效机制，突出重点，讲求实效，切实提高内部控制工作的针对性和有效性。（兰陵县财政局）