2018年沂河体育节专项资金项目绩效评价报告

一、项目概况

市体育局申请沂河体育节专项资金636万元，项目批准计划总投资为599.95万元，资金来源全部为市本级财政性资金，用于举办2018年第七届中国沂河体育节。

二、绩效评价结论及指标分析

该项目绩效评价得分为84分，综合评价等级为“良”。

（一）投入指标。满分为15分，评价得分为13.5分，得分率为90%。项目立项依据充分，绩效目标设定合理，绩效指标明确，资金到位及时。投入指标主要失分原因在于项目立项程序合规性：根据临沂市体育局提供的材料，没有发现有关可行性研究、专家论证、风险评估的有效材料，无法证明该环节的合规性。

（二）过程指标。满分为25分，评价得分为15.5分，得分率为62%。根据临沂市市政府2018年66号文件，确定第七届中国沂河体育节工作实施方案，对体育节期间举办的所有赛事活动进行了明确规划和要求，项目实施的业务流程比较规范，专项资金管理制度健全。过程指标失分主要在于未能严格执行相关项目管理制度，相关业务未能提供采购合同和采购验收单。项目购置器材管理工作记录缺失，未能提供有关项目购置固定资产（如电脑、打印机、运动器材等）之后，对其管理工作如登记、入库、管理、报废等有效支撑材料。同时，资金对外拨付存在不及时的问题。

（三）产出指标。满分35分，评价得分为32分，得分率为91.43%。竞技性赛事完成数量良好，但群众性赛事完成数量和配套活动完成数量与预期有一定的差别。体育节参赛人数持续增长，但2018世界皮划艇冠军挑战赛实施方案中预计国际选手参赛数量为48人，实际参加33人，与预计数量不一致。总体来看，能够按照预定的计划高质量的举办各类竞技性赛事，没有发生安全事故。中央电视台体育频道于2018年9月18日对“2018年第二届中国皮划艇公开赛”进行约1小时直播，预期目标圆满完成。

（四）效果指标。满分为25分，评价得分为23分，得分率为92%。通过项目实施期间大型、高级别水上赛事的举办，以及国家级主流媒体的宣传，有力提升了我市的影响力和美誉度，丰富了全民健身的内涵。本年度项目的社会关注程度比上年有所增加。以百度搜索为例，百度关键词搜索“第六届中国沂河体育节”数据量为5610，搜索“第七届中国沂河体育节”数据量为20100，有大幅度提升。主要失分在于赛事设备设施维护不及时：通过对临沂市水上运动娱乐发展公司的现场勘察，项目期间购买的比赛器材目前确由临沂市水上运动娱乐发展公司代为管理，但其未能提供有关管理维护的有效支撑材料。

三、存在的主要问题

（一）本项目实际支出与项目申报预算要求差异度较大。其中器材购置、设施维护、赛场清理等费用，预算23万元，实际支出47.7万元，变动幅度达107.4%。

（二）业务管理制度执行有效性稍差，个别项目业务未能严格执行业务管理制度。例如，项目采购未能按要求提供相应的采购合同；财务支出未能按要求提供采购验收单；项目招投标档案资料中未能按要求提供有关企业的完整招投标资料等。

（三）个别分项存在专项资金拨付不及时情况。根据临沂市体育局提供的材料，汇总发现涉及3个项目5批次资金未按照约定及时拨付的情况。

（四）项目监管、验收等制度不够完善。第七届中国沂河体育节期间共举办12项主要活动，但只提供了其中的一项赛事“2018年国际皮划艇大师赛暨第二届中国皮划艇公开赛”的评价报告，其余均未能提供相关有效材料证实其进行项目的监管、检查、验收等工作。

（五）项目赛事设施可持续性较差。第七届中国沂河体育节期间举办的12项主要活动中，有10项赛事活动，每项赛事服务经费中都有相当一部分用于赛事设施的安装与搭建，但所有设施在赛事结束后均需要拆除，无法支持水上运动的长期使用。

（六）沂河体育节各项赛事的赛前宣传力度不够，不利于提升群众参与赛事活动热情。活动配套设施不够完善，如观众看台过于简陋且没有遮阳措施等，不便于群众观赏比赛等。

四、建议

（一）对于项目预算，建议结合项目的具体计划安排进行细化，加强前期预算编制准确性。预算内容未细化到各子项目的具体费用、工作经费等具体支出内容。如竞赛、活动确实不需要举办或项目内容进行调整，都应当及时按照规定程序调整预算。

（二）进一步完善业务管理制度，加强业务管理制度执行有效性。从财务管理、招标采购、固定资产管理与维护、赛事管理多方面，尤其是对体育赛事活动的招标及管理制度进行完善。在制度执行过程中，严格落实制度执行的有效性。

（三）对沂河区域进行科学规划、有序开发，在不影响行洪条件下，对沿河比赛设施观赛设施统一规划建设，以支持水上运动长期发展，同时避免重复建设带来的资金浪费。

（四）适当增加群众赛事种类和数量，增设沿河健身设施，满足社会公众的健身需求。继续加大沂河体育节赛事的宣传力度，尤其是针对本地群众的赛前宣传，引导更多群众对“沂河体育节”及其他水上运动的关注程度；适当增加群众赛事的种类和数量，围绕“沂河体育节”拓展更多门槛低、参与度高的沙滩项目如沙滩排球、沙滩足球等，吸引群众的参与；加强赛事期间的安保、环卫、医疗、志愿者等服务工作，营造良好的赛事环境，保障赛事的顺利举行；建议统一规划，适当增设沿河健身设施，以满足公众的健身需求。